Os líderes de auditoriaÉ um processo de verificação e análise de atividades desenvolvidas por uma determinada empresa. O seu objetivo principal é examinar se elas estão de acordo com o que foi planejado... estão buscando soluções tecnológicas para ajudá-los a lidar com a crescente atenção regulatória na supervisão e monitoramento de riscos executivos
O investimento do departamento jurídico e de conformidade em ferramentas de governança, riscoQuantificação e qualificação da incerteza, tanto no que diz respeito a perdas quanto aos ganhos, com relação aos acontecimentos planejados. É um desvio em relação ao esperado. É uma incerteza... e complianceSubstantivo advindo do verbo to comply (agir de acordo, cumprir, obedecer). Estado de estar de acordo com as diretrizes ou especificações estabelecidas pela lei ou regras, políticas e procedimentos de... aumentará 50% até 2026, de acordo com o Gartner. Os líderes de auditoria estão buscando soluções tecnológicas para ajudá-los a lidar com a crescente atenção regulatória na supervisão e monitoramento de riscos executivos. “Ações recentes, desde a Comissão de Valores MobiliáriosComissão de Valores Mobiliários (CVM): órgão responsável por fiscalizar o mercado de valores mobiliários no Brasil. dos EUA (SEC(SEC): É a Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos, é uma agência federal independente de regulamentação e controle dos mercados financeiros. É semelhante a CVM, no Brasil.) até o Departamento de Justiça dos EUA (DOJEm português quer dizer: Departamento de Justiça dos Estados Unidos. É uma instituição que se assemelha ao Ministério Público Federal brasileiro.), sinalizam um foco na supervisão e monitoramento de riscos executivos”, disse Lauren Kornutick, analista diretora do Gartner Legal Risk & Compliance Practice. “Por exemplo, o DOJ está incentivando as empresas a divulgarem voluntariamente má conduta, mas as empresas só podem fazê-lo se estabelecerem programas de conformidade eficazes e estratégias de gestão de riscoModelo de gestão que visa minimizar detectar todos os possíveis riscos de perdas dentro de uma empresa, tanto tangíveis, quanto intangíveis. que utilizem controles para prevenir e detectar má conduta”, explicou.
Sem uma autodescoberta eficaz, as empresas correm o risco de serem sujeitas a processos criminais, e os dirigentes e administradores podem estar sujeitos a litígios derivados de acionistas por não cumprirem o seu dever de supervisão. “Embora a maioria das organizações já tenha programas de conformidade existentes, os líderes jurídicos e de conformidade precisam garantir que estão capacitados para capturar e levar as informações corretas à gestão e ao conselho, tomar as medidas adequadas e manter a documentação relacionada a esses processos”, disse Lauren.
As ferramentas GRC para líderes de garantia ajudam a conformidade, o gerenciamento de riscos corporativos (ERM) e outras equipes de garantia a construir uma compreensão mais holística dos riscos. As ferramentas integram e consolidam dados de risco e conformidade, bem como processos e terminologias.
Em termos práticos, as ferramentas GRC podem ajudar as equipes de garantia a avaliar e modificar programas de conformidade quase em tempo real, a testar as operações do sistema e, em conjunto com a gestão e o conselho, a melhorar os processos de supervisão. Os especialistas do Gartner identificaram três áreas iniciais de foco à luz das recentes ações regulatórias:
Aproveite as metodologias de gerenciamento de riscos para verificar a eficácia do controle
Com o foco crescente em relatar más condutas assim que elas forem conhecidas, os líderes jurídicos e de conformidade devem consolidar as metodologias de gerenciamento de riscos existentes de seus parceiros de garantia. O ERM e a auditoria podem ter uma metodologia existente que podem contextualizar para prever ou detectar má conduta que não foi relatada e ajudar a validar a eficácia dos controles.
“Compreender as metodologias existentes dos parceiros de garantia pode ajudar os líderes jurídicos e de conformidade a compreender com mais precisão a probabilidade de ocorrência de má conduta, dependendo da fonte de dados disponível”, disse Kornutick.
Analise oiImpacto da mudança de expectativas na supervisão do conselho e dos diretores
As organizações têm se concentrado tradicionalmente no estabelecimento de processos suficientes de supervisão do conselho. Contudo, a actividade regulamentar recente indica que os responsáveis também devem ter processos de supervisão eficazes. Os líderes jurídicos e de conformidade devem construir uma visão abrangente dos controlos e procedimentos, clarificar as funções e responsabilidades dos responsáveis, melhorar as estruturas de remuneração e estabelecer políticas de recuperação.
Renovar e elevar os padrões de conformidade e governança
As recentes ações de fiscalização sinalizam que se espera que todos os funcionários, com maior escrutínio colocado sobre os dirigentes, se comportem de acordo com os valorescrenças julgadas corretas em relação a interações com outras pessoas ou empresas., políticas e todas as obrigações legais da empresa. Quando os líderes de compliance atualizam políticas e procedimentos em resposta a alterações regulamentares, devem dar prioridade ao teste da eficácia das alterações políticas, medindo se os funcionários compreendem as suas obrigações no que diz respeito à conduta empresarial e à comunicação de má conduta.
“Os líderes de compliance também devem realizar treinamentos de atualização baseados em funções, com foco em garantir a compreensão, incluindo gamificação, dramatização baseada em cenários e melhorando a comunicação bidirecional no processo de aprendizagem”, finalizou Lauren.
Publicada originalmente no site InforChannel